Emissão de Nota Fiscal Complementar

A Nota Fiscal Complementar é utilizada:

  • Para complementar os valores do imposto em virtude de erro de cálculo ou NCM na nota fiscal original, quando a regularização ocorrer no período de apuração do imposto em que tiver sido emitido o documento fiscal original;

  • No reajuste de preço em razão de contrato escrito ou de qualquer outra circunstância que implique aumento no valor original da operação ou prestação;

  • Na exportação se o valor resultante do contrato de câmbio acarretar acréscimo ao valor da operação constante na Nota Fiscal;

  • Na regularização em virtude de diferença no preço, em operação ou prestação ou na quantidade de mercadoria quando efetuada no período de apuração do imposto em que tiver sido emitido o documento fiscal original;

  • Na data do encerramento das atividades do estabelecimento, relativamente à mercadoria existente como estoque final;

  • Em caso de diferença apurada no estoque de selos especiais de controle fornecidos ao usuário pelas repartições do fisco federal ou estadual para aplicação em seus produtos, desde que a emissão seja efetuada antes de qualquer procedimento do fisco;

No exemplo abaixo vamos criar uma Nota Complementar de ICMS.

Antes de emitir a Nota Fiscal Complementar serão necessárias algumas informações da nota fiscal original:

  • Informações do Destinatário;

  • CFOP;

  • CST;

  • Base do Cálculo do ICMS;

  • Alíquota do ICMS;

  • Valor do ICMS;

  • NCM;

  • Número da Nota Fiscal;

  • Chave de Nota Fiscal.

Para emitir uma Nota Fiscal Complementar clique no menu Vendas e em seguida em Emissão de Nota Fiscal

  • Passo 1: Clique em Incluir Botão Incluir

  • Passo 2: Informe a mesma operação da nota original (neste caso Venda/Saída)

  • Passo 3: Clique em Gravar botão gravar

Nota Complementar -incluir

  • Passo 4: Informe o destinatário (código do cliente da Nota Fiscal original)

Nota Complementar - Dest.

 

  • Passo 5: Clique na aba Produtos e Serviços  e clique no ícone no canto inferior direito da tela Botão Outras Info.

  • Passo 6: Marque a opção Nota Fiscal Complementar

  • Passo 7: Informe o CFOP e clique em gravar botão gravar

Nota Complementar - Dados Adicionais 1

 

  • Clique novamente no ícone localizado no canto inferior direito da tela Botão Outras Info. (Passo 5)

  • Passo 8: Clique na aba do imposto a ser complementado, neste caso ICMS  e informe  o CST, a Base de Cálculo do ICMS, o Valor do ICMS e a Alíquota do ICMS

  • Passo 9: Clique em fechar Botão Fechar

Nota Complementar - ICMS

 

  • Passo 10: Informe a Classificação Fiscal

Nota Complementar - NCM

 

  • Passo 11: No campo Dados Adicionais informe o imposto a ser complementado e o número da nota referente

  • Passo 12: No campo Doc. Referenciados, clique no ícone indicado Botão Outras Info.

  • Passo 13: Informe o Tipo do Documento e a Chave da Nota Original

  • Passo 14: Clique em fechar Botão Fechar

  • Passo 15: Clique no botão Gravar  botão gravar

  • Para instruções sobre a transmissão da Nota Fiscal Complementar Clique Aqui.

Nota Complementar - Dados Adicionais